La TVA est un sujet qui intrigue et souvent inquiète les créateurs de contenus, influenceurs et agences d’influence. Dès qu’une activité devient rémunérée : partenariats, collaborations, affiliation ou prestations, la fiscalité entre en jeu.
Et parmi les obligations comptables et fiscales incontournables, la TVA occupe une place centrale.
Alors, comment fonctionne la TVA pour un influenceur ? Quand faut-il la facturer ? Peut-on en être exonéré ? Et comment la déclarer correctement ?
Ce guide complet vous aide à comprendre simplement la TVA influenceur, sans jargon comptable.
La TVA, c’est quoi au juste ?
La TVA (Taxe sur la Valeur Ajoutée) est un impôt indirect payé par le consommateur final, mais collecté par les entreprises donc par vous si vous exercez en tant qu’influenceur ou créateur. Concrètement, vous facturez la TVA à votre client, vous l’encaissez, puis vous la reversez à l’État.
Exemple :
- Vous facturez une marque 1 000 € HT pour une campagne Instagram.
- Vous ajoutez 20 % de TVA, soit 1 200 € TTC.
- Vous encaissez 1 200 €, mais vous devez reverser 200 € à l’État lors de votre déclaration de TVA.
La TVA n’est pas un bénéfice, c’est un montant que vous collectez pour l’État.
Dans la pratique, ce fonctionnement est souvent mal compris par les auto-entrepreneurs influenceurs, notamment lorsqu’ils passent d’un régime micro-entreprise à un régime réel.
C’est à ce moment-là qu’un expert-comptable en ligne ou une plateforme comme Mandare devient utile pour suivre précisément la gestion de trésorerie et les obligations fiscales liées à la déclaration TVA influenceur.
Les influenceurs sont-ils concernés par la TVA ?
Oui, dans la majorité des cas, les influenceurs sont soumis à la TVA.
Dès que vous exercez une activité professionnelle indépendante, vous êtes considéré comme une entreprise au sens fiscal.
Cela inclut :
- Les auto-entrepreneurs (micro-entreprises),
- Les freelances,
- Les SASU, EURL, SARL,
- Et les agences d’influence.
Mais il existe une exception importante : la franchise en base de TVA, très utilisée dans la comptabilité simplifiée des créateurs débutants.
La franchise en base de TVA : une exonération pour les petits revenus
La franchise en base de TVA vous permet de ne pas facturer la TVA à vos clients tant que votre chiffre d’affaires reste en dessous d’un certain seuil.
Seuils de 2026
Pour les prestations de services, comme celles d’un influenceur :
- Chiffre d’affaires de l’année précédente (N-1) ≤ 37 500 € HT
- Chiffre d’affaires de l’année en cours (N) ≤ 41 250 € HT
Tant que vous restez sous ces montants :
- Vous ne facturez pas la TVA,
- Vous ne la déclarez pas,
- Vous indiquez sur vos factures :
« TVA non applicable, article 293 B du CGI »
Dès que vous dépassez ces seuils, vous devenez assujetti à la TVA à partir du mois du dépassement.
Cela implique aussi une déclaration d’activité à jour, un suivi du régime fiscal, et souvent la mise en place d’un logiciel de facturation adapté, comme celui proposé par Mandare, qui facilite la gestion comptable des revenus d’influence.
Comment savoir si vous devez facturer la TVA ?
Mais pour une marque étrangère, les règles diffèrent. C’est là que les experts de Mandare, spécialisés dans la comptabilité des créateurs de contenu, peuvent vous guider précisément et assurer la conformité de vos factures selon la localisation du client.
TVA influenceur et collaborations internationales
Les influenceurs travaillent souvent avec des marques étrangères. La TVA dépend alors du type de client et du lieu de la prestation.
Une mauvaise application du taux de TVA peut entraîner des erreurs lors de la déclaration fiscale ou du bilan comptable, d’où l’importance de bien connaître les règles internationales.
Client professionnel dans l’UE
Si la marque possède un numéro de TVA intracommunautaire, vous ne facturez pas la TVA.
Mention obligatoire sur la facture :
« Autoliquidation – article 283-2 du CGI » et le numéro de TVA du client.
C’est le client qui gère la TVA dans son pays.
Client particulier dans l’UE
Dans ce cas, la TVA française à 20 % s’applique.
Client hors UE (États-Unis, Canada, etc.)
Les prestations pour des clients hors Union européenne sont hors champ de la TVA française.
Mention à indiquer :
« Exonération de TVA – prestation réalisée hors UE »
Comment déclarer la TVA quand on est influenceur ?
Si vous êtes redevable, vous devez déclarer et reverser la TVA via votre espace professionnel sur le site des impots.
En micro-entreprise (hors franchise)
- Vous facturez la TVA sur vos prestations,
- Vous déclarez et payez la TVA,
- Vous pouvez choisir une déclaration mensuelle ou trimestrielle.
En société (SASU, EURL, etc.)
Deux régimes possibles :
- Régime réel simplifié : déclaration annuelle avec deux acomptes (juillet et décembre),
- Régime réel normal : déclaration mensuelle ou trimestrielle.
L’équipe de Mandare peut automatiser ces déclarations et vous aider à récupérer la TVA déductible sans erreur.
Leur solution facilite aussi la gestion de trésorerie et la déclaration de revenus annuelle, un vrai atout pour les indépendants.
TVA déductible : un atout pour vos dépenses professionnelles
Si vous êtes assujetti, vous pouvez récupérer la TVA sur vos achats professionnels.
C’est un avantage important pour les créateurs.
Exemples :
- Matériel photo, vidéo, informatique,
- Logiciels, abonnements SaaS,
- Prestations de montage, graphisme, community management,
- Déplacements, hébergement, formations.
Exemple : un ordinateur acheté 1 200 € TTC (soit 1 000 € HT + 200 € de TVA) vous permet de récupérer 200 € de TVA.
Avec Mandare, ces opérations sont automatisées : le logiciel comptable identifie automatiquement les factures contenant de la TVA et prépare votre déclaration de TVA.
Les erreurs fréquentes à éviter
- Oublier la mention légale sur vos factures si vous êtes en franchise.
- Facturer la TVA sans y être obligé.
- Ignorer les règles pour les prestations internationales.
- Ne pas tenir à jour sa comptabilité.
- Confondre dépenses perso et pro.
Une erreur sur la TVA influenceur peut mener à un redressement fiscal. Mieux vaut donc être accompagné par un spécialiste comme Mandare simplifie la gestion administrative et la comptabilité simplifiée pour les créateurs.
Avoir un expert-comptable spécialisé dans l’influence
Les revenus des influenceurs sont souvent irréguliers et multi-sources : partenariats, commissions, ventes, dons, collaborations à l’étranger…
Un expert-comptable spécialisé dans la création de contenu sait comment gérer ces spécificités et assurer la conformité de vos obligations fiscales.
Avec une solution comme Mandare, vous bénéficiez :
- D’une gestion automatisée de la TVA,
- D’un tableau de bord clair pour suivre vos chiffres,
- D’une facturation conforme,
- Et de conseils personnalisés pour votre bilan comptable et vos déclarations fiscales.
Ce qu’il faut retenir de la TVA dans l'influence
Conclusion
La TVA influenceur est un passage obligé dès que l’activité devient sérieuse.
En comprendre les règles, c’est éviter les mauvaises surprises et garder le contrôle sur votre activité de créateur.
En résumé :
- Vérifiez vos seuils de franchise,
- Ajustez vos factures selon vos clients,
- Déclarez correctement votre TVA,
- Et faites-vous accompagner par une solution comme Mandare, pensée pour les créateurs de contenu.
Grâce à une gestion comptable simple et automatisée, la TVA devient une formalité et vous pouvez vous concentrer sur ce que vous aimez vraiment : créer du contenu, développer votre activité commerciale et anticiper vos obligations fiscales avec sérénité.
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